Протидія сучасним способам легалізації (відмивання) грошових коштів, одержаних злочинним шляхом із використанням криптовалюти

DOI: https://doi.org/10.32631/v.2023.4.14
Ключові слова: криптовалюта, легалізація (відмивання) грошових коштів, біткоїн, фінансові технології, активи.

Анотація

Статтю присвячено пошуку шляхів удосконалення чинного законодавства щодо протидії корупції. Викладено основні особливості розвитку схем легалізації грошових коштів, інструментом учинення яких є криптовалюта. Визначено базові дефінітивні категорії таких понять, як «криптовалюта», «NFT», «смурфи», «дропи» та ін. Виокремлено головні недоліки інституційного та нормативного механізму виявлення й розслідування цієї категорії правопорушень, ураховуючи використання сучасних фінансових технологій.

Завантаження

Дані завантаження ще не доступні.

Біографії авторів

В. П. Яценко, Харківський національний університет внутрішніх справ

Кандидат юридичних наук, доцент,

кафедра адміністративного права та процесу.

В. С. Бушин, Охтирський РВП ГУНП в Сумській області

Слідчий відділ (слідчий).

Посилання

Baranovskyi, О. І., & Dudorov, О. О. (2005). Money laundering. In І. М. Dziuba, А. І. Zhukovskyi, М. H. Zhelezniak et al., Encyclopedia of Modern Ukraine. NASU Institute of Encyclopedic Research. https://esu.com.ua/article-34391.

Miralis, D. (2023). Bitcoin, corruption and the blockchain. Nyman Gibson Miralis. https://ngm.com.au/bitcoin-blockchain-and-corruption/.

Опубліковано
2023-12-25
Як цитувати
Яценко, В. П. і Бушин, В. С. (2023) «Протидія сучасним способам легалізації (відмивання) грошових коштів, одержаних злочинним шляхом із використанням криптовалюти», Вісник Харківського національного університету внутрішніх справ, 103(4), с. 155-162. doi: 10.32631/v.2023.4.14.
Номер
Том 103 № 4 (2023): Вісник Харківського національного університету внутрішніх справ
Розділ
Адміністративне право і процес; фінансове право

Авторське право (c) 2023 В. П. Яценко, В. С. Бушин

Creative Commons License

Ця робота ліцензується відповідно до Creative Commons Attribution 4.0 International License.